《證券投資基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》全文
中新網(wǎng)10月19日電 中國證監(jiān)會18日發(fā)布《證券投資基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》，要求基金銷售機構(gòu)應(yīng)建立異常交易的監(jiān)控、記錄和報告制度，重點關(guān)注基金銷售業(yè)務(wù)中的異常交易行為。
異常交易行為包括：(一)反洗錢相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的異常交易；(二)投資人頻繁開立、撤銷賬戶的行為；(三)投資人短期交易行為；(四)基金份額持有人變更指定贖回銀行賬戶的行為；(五)違反銷售適用性原則的交易；(六)超過約定時間進行資金劃付的行為；(七)其他應(yīng)當關(guān)注的異常交易行為。
《證券投資基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》還規(guī)定基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制應(yīng)履行健全、有效、獨立、審慎的原則：
(一)健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)包括基金銷售機構(gòu)的基金銷售部門、涉及基金銷售的分支機構(gòu)及網(wǎng)點、人員，并涵蓋到基金銷售的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，避免管理漏洞的存在。
(二)有效性原則。通過科學(xué)的內(nèi)部控制制度與方法，建立合理的內(nèi)部控制程序，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。
(三)獨立性原則�；痄N售機構(gòu)內(nèi)各分支機構(gòu)、部門和崗位職責應(yīng)保持相對獨立，權(quán)責分明，相互制衡。
(四)審慎性原則。制定內(nèi)部控制應(yīng)以審慎經(jīng)營、防范和化解風險為目標。
相關(guān)報道
