(聲明：刊用中國(guó)《中華文摘》稿件務(wù)經(jīng)書面授權(quán))
“洗錢”一詞是個(gè)外來(lái)詞匯。上世紀(jì)20年代，美國(guó)芝加哥黑幫的一個(gè)金融專家購(gòu)買了一臺(tái)投幣式洗衣機(jī)，開了一個(gè)洗衣店。然后，在每天晚上計(jì)算當(dāng)天的洗衣收入時(shí)，他就把其他通過(guò)賭博、走私、勒索獲得的非法所得贓款加入其中，再向稅務(wù)部門申報(bào)納稅。稅務(wù)局扣除其應(yīng)繳的稅款外，剩下的其他非法所得錢財(cái)就成了合法收入。這就是“洗錢”一詞的來(lái)歷。
“洗錢”正嚴(yán)重侵蝕中國(guó)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)
不管是轉(zhuǎn)移非法所得，還是逃避管制，地下“洗錢”正在嚴(yán)重侵蝕著中國(guó)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。有專家說(shuō)，腐敗已經(jīng)成為中國(guó)最大的社會(huì)污染，而“洗錢”正在助長(zhǎng)這種污染。“洗錢”活動(dòng)之所以猖獗，究其根源，撇開其他因素不談，起主導(dǎo)作用的財(cái)界和政界代表人物腐敗被認(rèn)為是重要原因之一。腐敗不但需要“洗錢”，有時(shí)還保護(hù)“洗錢”。
早在2001年1月，新華社就曾報(bào)道說(shuō)，根據(jù)最高人民檢察院和公安部聯(lián)合發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)已有4000多名貪污賄賂犯罪嫌疑人攜公款50多億元在逃。其中，案值大、身份高的貪官大多逃往美國(guó)、加拿大、澳大利亞等國(guó)。據(jù)人民日?qǐng)?bào)報(bào)道，去年4月，浙江省建設(shè)廳原副廳長(zhǎng)楊秀珠攜女兒、女婿和外孫，先到新加坡，后逃到美國(guó)。楊秀珠在紐約黃金地段置辦了至少5處高級(jí)房產(chǎn)。
隨著市場(chǎng)化改革的深入，腐敗分子利用多種經(jīng)濟(jì)成分并存的局面，通過(guò)身份轉(zhuǎn)換達(dá)到洗錢的目的。有關(guān)經(jīng)濟(jì)專家把中國(guó)的幾種洗錢方式歸結(jié)為：
一家兩制
利用皮包公司來(lái)洗錢。有些腐敗官員，為將“黑錢”洗白，就搞“一家兩制”，自己在臺(tái)上利用權(quán)力撈錢，老婆孩子則利用“下海”身份掩蓋黑錢來(lái)源。或是先撈錢后洗錢，即公職人員大量貪污、受賄后，辭職下海辦公司或炒股，用新身份來(lái)解釋他不正常的暴富。
紅旗出版社副社長(zhǎng)、中國(guó)隱性經(jīng)濟(jì)問(wèn)題專家黃葦町教授說(shuō)，一些國(guó)企老總搞代理人企業(yè)，通過(guò)與之簽訂及履行合同的方式化公為私，最常見(jiàn)的洗錢方式。
“我最近便接觸一個(gè)這樣的案子。國(guó)有單位負(fù)責(zé)人和自己親屬的私營(yíng)公司簽訂合同，明明只需很少錢就能辦成的事，卻約定付出很大一筆錢。然后又從該公司賬戶打出幾十萬(wàn)元用于私人用途。案發(fā)后，幫助洗錢分贓的親屬自己都明白有罪，已東藏西躲一年多，但檢察院至今還打不定主意是否對(duì)他立案。理由是現(xiàn)在講各種經(jīng)濟(jì)主體一律平等，誰(shuí)規(guī)定不能和私營(yíng)公司做買賣？誰(shuí)能說(shuō)出高科技企業(yè)的利潤(rùn)率該是多少？”
“既然有合同，就不好認(rèn)定多付的錢是貪污還是利潤(rùn)。還有，這類私人公司賬戶經(jīng)常有不同來(lái)源的多筆錢進(jìn)進(jìn)出出，你怎么認(rèn)定轉(zhuǎn)出去私人用的錢就來(lái)自那筆打人的公款，而不是親屬的贈(zèng)予？這樣即便反貪部門立案了，誰(shuí)敢說(shuō)到起訴部門，到法院就過(guò)得了關(guān)？”
類似現(xiàn)象盡管在別的一些市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家也存在，但相比較而言，它更是一種帶有中國(guó)特色的洗錢方式，是在新舊體制轉(zhuǎn)換過(guò)程中出現(xiàn)的。
要識(shí)別這些洗錢術(shù)也不難，就是他們或他們的親屬子女下海后，一般都沒(méi)有“嗆水”的，無(wú)論是辦個(gè)體私營(yíng)企業(yè)，還是炒股、炒期貨，不管實(shí)際上是賺了還是賠了，或者只賠不賺，一般都會(huì)宣傳自己“大發(fā)特發(fā)”。他們與有些惟恐露富的私人老板不同，而是惟恐別人不知道自己賺了錢。因?yàn)榍罢叩哪康氖峭德┒�，而他們是要給已到手的黑錢找個(gè)說(shuō)法。例如，不久前破獲的上海鳳凰日化公司的“群蛀”案件，14個(gè)犯罪嫌疑人在外辦私營(yíng)企業(yè)的就有6個(gè)，接近一半。
私人股份
通過(guò)股金紅利來(lái)洗錢。有些金融、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人，借企業(yè)改制之機(jī)，將國(guó)家財(cái)產(chǎn)“私人股份”化，以達(dá)到侵吞公款的目的。即政府官員或國(guó)企老總創(chuàng)辦私人企業(yè)、代理人企業(yè)，既可通過(guò)經(jīng)濟(jì)往來(lái)把黑錢轉(zhuǎn)移到這些企業(yè)的賬戶上，又可通過(guò)正常的納稅經(jīng)營(yíng)再賺一筆。
金融領(lǐng)域是洗錢犯罪的重災(zāi)區(qū)。近日，不斷有金融領(lǐng)域洗錢的黑幕被曝光。尤其是河北省證券登記公司集體洗錢740萬(wàn)的案件，更令人瞠目。
據(jù)《是與非》雜志報(bào)道，河北省證券登記公司是家正處級(jí)金融企業(yè)，有職工25人。公司總經(jīng)理王栓銀是個(gè)資深的金融專家，在他的帶領(lǐng)下憑借向銀行拆借資金、向證券公司申購(gòu)原始股等壟斷性經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，公司“效益”突飛猛進(jìn)，到1998年下半年，賬面資金已累計(jì)達(dá)到3000萬(wàn)元。
經(jīng)過(guò)“領(lǐng)導(dǎo)集體研究”，他們把這3000萬(wàn)元資金打到了賬外賬上，變成了公司的“小金庫(kù)”。1999年底，社會(huì)上風(fēng)傳國(guó)家要全面放開證券登記市場(chǎng)，這對(duì)于現(xiàn)有的證券公司來(lái)說(shuō)，是嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。這時(shí)，如何處理3000萬(wàn)元的“小金庫(kù)”成了公司的焦點(diǎn)議題。應(yīng)群眾的“強(qiáng)烈要求”，總經(jīng)理王栓銀順應(yīng)“民意”，與兩位副總商議后，決定“分給”大家一些錢。為把錢分得“名正言順”，王總經(jīng)理又和部門經(jīng)理開會(huì)研究，最后定下洗錢密笈——集體炒股分紅、給大家保險(xiǎn)再退保的“分錢大法”。他們先把64萬(wàn)元集資款以“王少珍”的名義投入股市作為幌子，然后從“小金庫(kù)”取出數(shù)百萬(wàn)也存入“王少珍”的賬戶作為所謂的炒股紅利。
2000年3月24日，公司以集體炒股分紅利的名義，開始了第一次瓜分國(guó)有資產(chǎn)的行動(dòng)。從2000年3月至2001年3月，他們先后私分所謂的集資“紅利”48次，總額達(dá)550萬(wàn)元。再加上保險(xiǎn)退保等洗錢手段，他們就集體瓜分國(guó)有資產(chǎn)達(dá)740萬(wàn)元。
藥業(yè)巨貪、原南京金陵制藥集團(tuán)董事長(zhǎng)江中銀，也是一個(gè)洗錢高手。1996年5月，金陵制藥集團(tuán)所屬華東醫(yī)藥公司與北京某藥業(yè)公司合資成立了“金�？怠彼帢I(yè)有限公司。華東醫(yī)藥公司占股70%，江中銀任該公司的董事長(zhǎng)。后來(lái)，他又先后在河北、河南等地開辦了“金保康”分公司。
江中銀對(duì)“金�？怠备裢怅P(guān)照，按優(yōu)惠價(jià)批發(fā)給其脈絡(luò)寧，每盒讓利13元。脈絡(luò)寧本來(lái)就暢銷，在加上江的格外厚愛(ài)，“金�？怠必�(cái)源滾滾、利潤(rùn)豐厚。僅鄭州的“金�？怠币荒昃蛯�(shí)現(xiàn)利潤(rùn)2200萬(wàn)元�？伤馈敖鸨？怠钡腻X再多也姓“國(guó)”，而不姓江。1997年，為“名正言順”地占有這塊國(guó)家的“肥肉”，江中銀借企業(yè)改制之機(jī)，先是自己帶頭以別人的名字，在云南成立了紫龍商貿(mào)有限公司，后又千方百計(jì)使兩個(gè)大股東先后撤股，并隱瞞截留了469萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。
1999年3月，紫龍公司和江的小兒子江浩所開的藥業(yè)公司全面進(jìn)軍“金�？怠�，并分別占有股份40%和30%。這樣，雖然“金�？怠泵Q未變，但該公司截留的469萬(wàn)元的利潤(rùn)，通過(guò)紅利形式變成了江中銀一伙的“合法收入”。
跨國(guó)洗錢
即利用國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)日益密切的關(guān)系，設(shè)法把黑錢轉(zhuǎn)移出去，或者在境外轉(zhuǎn)存贓款并“洗白”。在境外轉(zhuǎn)存贓款并“洗白”在近年也有上升趨勢(shì)。據(jù)中國(guó)《新聞周刊》報(bào)道，中國(guó)銀行副行長(zhǎng)張燕玲分析稱，中國(guó)國(guó)際收支“凈誤差與遺漏”項(xiàng)每年都有幾百億美元，近年來(lái)總和已達(dá)數(shù)千億美元，這其中洗錢所導(dǎo)致的資金外流數(shù)額占相當(dāng)大的比重。
張燕玲說(shuō)，在中國(guó)，貪污腐敗和洗錢犯罪有著密切的關(guān)聯(lián)，從一些已經(jīng)暴露的案例看，腐敗分子侵吞社會(huì)財(cái)富的途徑為：把貪污腐敗得來(lái)的錢轉(zhuǎn)移至境外，再利用我國(guó)對(duì)外資的優(yōu)惠政策，以外商身份回國(guó)投資。這樣形成一個(gè)權(quán)利與金錢相互依存、理應(yīng)外合的洗錢鏈，最終形成對(duì)國(guó)家和社會(huì)財(cái)富的循環(huán)侵占。
貪官洗錢不完全統(tǒng)計(jì)
貴州省原交通廳長(zhǎng)盧萬(wàn)里，在任期間利用職務(wù)之便，非法“操作”貴州省用于修建公路等交通基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目的國(guó)債資金，6年間貪污受賄6000多萬(wàn)元。盧還涉嫌將大量公路工程交其親屬開辦的“空殼公司”，涉案違紀(jì)違法金額上億元。2002年4月，國(guó)際刑警中國(guó)中心局將盧緝拿歸案。(新聞來(lái)源：《檢察日?qǐng)?bào)》)
河南省兩位廳級(jí)干部竟在短短一年間相繼出逃。2001年5月，曾任漯河市委書記、時(shí)任省政府設(shè)在香港的預(yù)港公司董事長(zhǎng)程三昌，攜巨款和情婦逃往新西蘭定居。據(jù)了解，程通過(guò)各種途徑轉(zhuǎn)往國(guó)外的資金在1000萬(wàn)元以上。另一個(gè)是河南省煙草專賣局局長(zhǎng)蔣基芳攜公款外逃美國(guó)，與早已在美國(guó)的妻兒老小“團(tuán)聚”。(新聞來(lái)源：《南方周末》)
胡長(zhǎng)清和成克杰都屬于此類。成克杰的巨額贓款都轉(zhuǎn)移到香港情婦名下或存到境外銀行里。胡長(zhǎng)清全家都辦了化名身份證及因私出國(guó)護(hù)照，準(zhǔn)備送孩子留學(xué)，妻子陪讀，沒(méi)辦成又籌劃讓他們辦投資移民。自己則把假護(hù)照揣在身上，準(zhǔn)備一有風(fēng)吹草動(dòng)立馬出走。如果警方的動(dòng)作晚一點(diǎn)，很可能人去樓空。(新聞來(lái)源：《羊城晚報(bào)》)
中國(guó)銀行廣東開平支行前后三任行長(zhǎng)許超凡、余振東、許國(guó)俊也涉嫌洗錢。從1993年開始，許超凡利用職務(wù)之便，假借開平中行客戶名義，以代客買賣的形式進(jìn)行外匯交易，大肆貪污挪用銀行資金，并導(dǎo)致虧損1億多美元。之后3個(gè)人又聯(lián)合起來(lái)，先后從聯(lián)行賬戶中拆借大量資金，以貸款名義轉(zhuǎn)出并轉(zhuǎn)至設(shè)在香港的潭江公司等名下。他們將大部分資金非法轉(zhuǎn)移到香港后，或購(gòu)買房地產(chǎn)，或炒賣外匯、股票，或到賭場(chǎng)揮霍，或通過(guò)賭場(chǎng)洗錢，將贓款進(jìn)一步轉(zhuǎn)移到海外。他們僅在香港就瘋狂購(gòu)房置業(yè)達(dá)13套之多，市值數(shù)億港幣。為了轉(zhuǎn)移資金，他們?cè)O(shè)計(jì)了非常復(fù)雜的洗錢程序，先由內(nèi)地轉(zhuǎn)往香港，在香港設(shè)立公司洗黑錢，再流動(dòng)到加拿大、美國(guó)。就在2001年10月15日從香港出逃的那天，他們還從香港向國(guó)外賭場(chǎng)賬戶轉(zhuǎn)移了800多萬(wàn)美元。(新聞來(lái)源：新華社)
(文/鄢光哲 賈鵬 摘自《青年時(shí)訊》)
